1978年12月1日早上9点，我、小达、艳芳和可馨等在皓龙大厦董事长办公室，审阅魏大夫的关于《皓龙港口经营预算方案》，以及华龙财务公司吕美兰关于《皓龙公司财务结算报告》的汇报，我们小会议室里咖啡交谈。

我们首先阅读，《皓龙港口经营预算方案》、《皓龙公司财务结算报告》。

《皓龙港口经营预算方案》的基本内容是：

1、公司经营项目：船务导航及航行调度、码头泊位租赁、散货及包装货物装卸、货物运输、货物堆场租赁、仓库租赁、办公场地租赁、宿舍租赁、海上客运、海上货运等具体业务。

2、经营基础条件：

土地2100公顷，31500亩及2100万平方米；

5000吨级散货装卸泊位20个；

5000吨级普通包装货装卸泊位20个；

2000人客船码头泊位5个；快艇码头5个；

近海缓冲停船泊位200个（按照5000吨级泊位计算）；

散货堆场面积：600万平方米；

仓库面积：600万平方米；

可出租办公楼160万平方米；

可出住宿舍公寓楼160万平方米；

货运车辆停车位2000个；

小车辆停车位4000个。

港口配套服务：皓龙公司日常管理；航行定位、导航及调度；港机及运输设备维护维修。

3、公司经营目标：

经营期：1977年12月1日至1978年12月1日。试运营30天。从1979年1月1日正式全面投入运营。

散货码头：满泊率80%；周转率5天；货物吞吐量为：292万吨/年。码头租租金及装卸费标准30美元/吨，因此单项年收入为18000万美元。

包装货物码头：满泊率80%；周转率3天；货物吞吐量为：万吨/年。码头租金及装卸费标准30美元/吨，因此单项年收入为：29000万美元/年。

近海缓冲停船泊租赁：满泊率70%；停泊费：7200美元/5000吨级/日，因此单项收入为368万美元/年。

散货堆场租赁：满场率90%，美元/平方米/日，租金收入为29600万美元/年。

仓库租赁：满场率90%，美元/平方米/日，租金收人为59000万美元/年。

办公楼租赁：满租率80%，美元/平方米/日，租金收入为42000万美元/年。

公寓楼（包括：内部酒店）租赁：满租率90%，美元/平方米/日，租金收入为42000万美元/年。

货运车辆停车位租赁：满租率90%，美元/位/日，租金收入为250万美元/年。

小车辆停车位租赁：满租率90%，美元/位/日，租金收入为240万美元/年。

客运码头及快艇码头的经营在上述经营成熟后，另行安排和预算。

因此上述进行项目总收入目标为：22,0458万美元/年。

目前，皓龙公司已经收入上述物业及设施租金及押金等六个月（三个月预收租金，三个月押金）11,0229万美元。

4、公司经营成本预算：

公司总部管理费：

公司总部人工费：

总经办：总经理1人，常务副总1人，业务副总1人，营运副总1人；平均工资18000美元/月，年开支万美元；

经营管理部：经理1名，副经理1名，业务员25人；平均工资3500美元/月，年开支万美元；

档案室：经理1名，副经理1名，管理员6人，平均工资3500美元/月，年开支万美元，年开支万美元；

调度部：经理1名，副经理1名，调度员18人；平均工资3500美元/月；年开支万美元；

装卸部：经理1名，副经理1名，装卸作业工人600名，平均工资2500美元/月，年开支1806万美元；

物流管理部：经理1名，副经理1名，管理员30名，平均工资3000美元/月，年开支万美元（港口内部的搬运及短途运输业务等准备承包给专业的物流公司）；

维修厂：厂长1名，副厂长1名，各类维修工100名，平均工资2800美元/月，年开支万美元。

物业管理部：部长1名，副部长1名，物业维护工60人，平均工资2500美元/月，年开支186万美元。

人力资源部：部长1名，副部长1名，人事专员6名，平均工资3500美元/月，年开支万美元。

保卫部：以承包给金钢威龙公司，合同年度承包费用为：350万美元/年。

总务部：部长1名，副部长1名，总务专员8名，平均工资3500美元/月，年开支35万美元。

财务部：部长1名，副部长1名，财务人员6名，平均工资4500美元/月；年开支万美元。

物资采购部：部长1名，副部长1名，采购专员6名，平均工资3500美元/月，年开支万美元。

因此，总部人工费为：万美元/年，总部满员编制为：891人。

总部办公费开支预算：伙食补贴10美元/日；办公损耗费15美元/日，因此，年度办公费开支为815万美元。

总部招待及外勤费用预算：450万美元/年。

因此，皓龙公司总部管理费为：万美元/年。

公司资产折旧成本：项目整体综合造价45000万美元，按照20年完全损耗计算，每年可提取使用的维护维修的材料费、维护费和更新费为2250万美元。

因此，皓龙公司经营总成本为：万美元。

公司营业税成本预算：22,0458万美元*6%=万美元。

因此，公司随后经营总成本为：万美元；

因此，公司随后利润预算为：20,万美元/年。

《皓龙公司财务结算报告（1978年8月30日至1978年12月31日）》的基本内容是：

皓龙公司结算前公司账户现金为：万美元。

皓龙公司主要合同情况及支付结算及预算：

《皓龙港口项目施工工程总体承包合同》

项目总承包款：31000万美元。

建设周期：1976年12月20日至1978年12月21日。

预期支付：于1978年12月21日皓龙项目工程整体竣工验收之后，支付合同款项17050万美元。

《皓龙项目施工及设备安装工程监理代理合同》

合同期限：从1977年1月20日至1979年7月21日止。

监理费总款：万美元，按照季度提前支付，即每季支付万美元。

结算阶段合同支付：万美元。

《皓龙项目物业及设施装修及安装工程总包合同》

合同款已结算，尚未支付工程款：310万美元即合同总款5%的无投诉质量保证金，预计于1980年7月7月6日之后支付。

《皓龙项目港务办公及作业设备采购合同》

合同款已结算，尚未支付工程款：380万美元即合同总款5%的无投诉质量保证金，预计于1980年8月6日之后支付。

《皓龙项目港务办公及作业设备安装工程总包合同》

结算期间已支付合同款：万美元。

合同款已结算，尚未支付工程款：万美元即合同总款5%的无投诉质量保证金，预计于1980年11月6日之后支付。

因此，皓龙公司结算期间主要合同已支付万美元。

皓龙公司管理费支出情况：

从1978年8月30日至1978年12月31日期间，公司管理费开支为：350万美元/月x4月=1400万美元。

因此，公司结算期间支出为：万美元。

本月21日即将支出为：17050万美元。

结算期间需要支出为：万美元。